安全风险管理（[安全风险管理细则] 什么是风险管理）

本文目录

• [安全风险管理细则] 什么是风险管理
• 什么是安全风险管理
• 安全生产风险管理包括哪些
• 安全风险管控的五个措施是什么
• 安全风险管理师工作内容是什么
• 安全风险分级管控和隐患排查治理中的安全风险管理主要包括哪些内容
• 轨道交通安全管理论文范文
• 国内火电厂风险安全管理问题与加强措施论文
• 内部控制与风险管理论文

[安全风险管理细则] 什么是风险管理

附件1： 太原南工务段安全风险管理实施细则 第一章 总则 第一条 安全管理的实质是风险管理，风险管理的核心是控制风险，目的是防止风险失控，保持安全状态。运用风险管理的系统理论，预防和控制段安全风险，达到预防减少事故、降低事故损失的目标。通过安全风险管理的落实，强化安全管理基础，规范安全管理行为，规避和化解安全风险，力争减少“人”的不安全行为，减少“设备”的不安全状态，改变“生产环境”中不安全条件，消除各项管理缺陷。 第二条 安全风险是指在安全生产过程中发生事故的可能性与随之引发的人身伤害、设备损坏等严重性的组合。即生产过程中各种风险对行车、人身、设备等造成危险程度的组合。安全风险应从人员、设备、环境、管理、作业五大因素入手，注重对作业人员的培训入手，努力控制关键岗位人员的不安全行为，大力推进标准化作业，提高线桥设备的维修质量，积极应对多变的行车条件及环境等因素，抓好段基础管理工作。 第三条 安全风险管理是在生产过程中通过对安全风险的识别、分析、评价、分级制定措施，实施措施的全过程。段安全风险管理要突出抓好基础建设、过程控制，应急处臵等环节。 第四条 工务安全风险是指在工务安全生产过程中发生安全风险的可能性与随之引发的人身伤害、设备损坏等严 重性的组合。工务安全风险管理要从人员、设备、环境、管理等四大因素入手，通过日常生产过程中对工务安全风险的过程识别、研判、处臵、考核等环节全过程实施；要从职能定位、过程控制、应急处臵、基础夯实、文化建设等环节有序推进。 第五条 建立安全风险管理组织体系 1.段成立安全风险管理领导组 组长：段长、党委书记 副组长：主管安全副段长及段班子其他成员 组员：各科室负责人 负责组织制定段安全风险管理实施细则，组织和推进安全风险管理和标准化建设工作。 2.段成立安全风险管理办公室，办公室设在安全调度科，主任为主管安全副段长，副主任为安全调度科科长。负责全段安全风险管理的日常工作。电话：71035。 3.各车间成立由党政正职任组长，其他车间干部、各工区工长为成员的安全风险管理小组，负责本车间安全风险管理推进实施具体落实工作。 第二章 安全风险管理模式 第六条 段安全风险管理分段、车间、班组三级管理。 第七条 结合段工作实际，严格落实安全风险“3+1”管理模式，“3”即“一书一表一卡”，“一书”是指《关键作业指导书》、“一表”是指《安全风险控制表》、“一卡”是指《关键岗位安全风险控制提示卡》，“+1”即“施工模块化管理”， 是指《重点施工管理模块》。通过责任落实来实现对安全风险的预先控制、超前防范。 第三章 安全风险管理职能 第八条 段管理职能 段作为安全风险管理的落实主体，在突出客车安全10项26条控制措施、重载通道安全的基础上，将研判现场作业和设备质量存在的突出问题作为主要风险源，进行深入细致的风险识别和研判，依据上级要求制定可操作的 规章制度 及岗位职责、作业标准等，抓好规章制度、岗位职责、作业标准、作业流程以及人员配备等具体工作的落实。 段负责制定、修改《安全风险管理实施细则》、《安全风险控制表》、《关键岗位安全风险控制提示卡》。《关键岗位安全风险控制提示卡》按岗位予以明示，并印制成卡片下发至各岗位。月末安委会针对本月风险控制情况，研判下月存在的风险，并制定防控措施。 第九条 车间管理职能 车间是落实工务安全风险管理的主要执行主体，要加强日常检查，负责督促现场职工严格执行规章制度、作业标准与程序的落实，强化设备质量及作业过程中的安全风险控制。 车间在全面落实安全风险全过程管理和执行控制措施的基础上，突出安全风险管理在设备质量、岗位作业标准化上的责任落实，制定本车间《安全风险管理实施措施》；每月根据段风险研判情况，进一步研判本车间各班组存在的安 全风险项并制定《安全风险控制表》，认真梳理本月风险管理过程中存在的问题填写《安全风险反馈表》。 第十条 班组 根据段、车间制定的《控制表》、《岗位提示卡》等抓好具体工作在岗位上的过程控制、风险项点的具体落实与反馈，同时及时向上级反馈风险管理过程中遇到的各类问题并按要求做好整改。 第十一条 各岗位 各岗位是落实安全风险管理的关键环节，岗位人员要熟知本岗位安全风险点和卡控措施，自觉执行好规章制度、作业标准，有效卡控安全风险。 第十二条 段风险管理实行逐级负责与落实的原则，各级均要按照《太原南工务段安全风险管理流程图》（附件2）抓好具体落实。 第三章 安全风险管理过程控制 第十三条 定期研判 1.班组 ⑴班组每月底25日召开安全分析会，完善班组问题库，纳入问题库问题的时间范围是指上月26日至本月25日录入的问题。 ⑵根据本月问题库，结合上月«安全风险控制表»，分析安全风险卡控落实情况，形成月度班组《安全风险控制落实反馈表》。⑷⑸ ⑶根据季节性特点、下月重点施工作业以及惯性、苗头性问题研判下月安全风险控制项目及风险点，并形成班组月度《安全风险控制表》 班组于当日将班组的问题库、控制表、反馈表上报车间。 2.车间（科室）每月26日召开安全分析会，车间要通过安全分析会在对班组上月风险控制落实情况、检查发现问题和下月风险重点识别进行认真梳理、分析的基础上，由车间主任分析总结上一阶段确定的安全风险重点项目控制情况，对下一阶段重点工作进行安全风险研判，对具体风险地点进行具体描述后填写车间本月度《安全风险控制落实反馈表》,制定下月《安全风险控制表》，于每月26日前报段。 3.段由各科室负责对本专业上一阶段确定的安全风险项目控制情况进行分析总结，对下一阶段重点工作进行安全风险研判，对具体风险地点进行具体描述，确定下一阶段安全风险控制项目和控制措施，经段安委会分析汇总后，填写本月《安全风险控制落实反馈表》并制定下月段《安全风险控制表》，于每月28日前报工务处。 段于次月初接到路局月度《安全风险控制表》后，及时对段《安全风险控制表》以不定期研判的形式进行补充完善，并以书面形式下发至车间（科室、公司），车间、班组依次完善。 第十四条 不定期研判 针对季节更替、设备改造（更新）等内外部条件的变化和运输生产的新情况、新问题，适时进行专项的安全风险研判，组织有关人员及时分析研判安全风险的变化，并制定相应的卡控措施，逐层细化，落实到岗，定责到人，以适应安全风险的发展变化。不定期研判要注意从两个方面进行，一 是风险项目具体安全风险点的研判。二是根据各级安全通报吸取兄弟单位安全生产中出现的突发且未列入定期研判控制表中的各类问题。各级对风险管理中出现的问题要适时进行不定期研判与控制，制定不定期研判的《安全风险控制表》，并在月度《安全风险控制落实反馈表》中体现具体落实情况。 第十五条 安全风险控制 1.对已辨识的安全风险进行全面梳理，研究制定预防措施和控制方案，制定整治计划并组织实施，通过加大安全投入，采取重点整治措施，及时消除、降低或转移安全风险。重点掌握和研判设备隐患、惯性问题和严重违章等安全风险，制定针对性防范措施、按期整改销号，专人盯控复查。 2.分季度，有重点的进行设备安全风险卡控。 一季度（1月1日—3月31日）：以战严冬、保春运、防“三折”、稳冻害为重点，重点卡控石太线小半径曲线钢轨侧磨、接头病害及太中银冻害，杜绝责任“三折”故障发生。 二季度（4月1日—6月30日）：以落标准、防春融、重检修、全覆盖为重点，做好春季设备的覆盖式检修，全面复紧零配件，高效优质完成防洪预抢工程。 三季度（7月1日—9月30日）：以战酷暑、防胀轨、抓防洪、保畅通为重点，将防洪、防胀作为重中之重抓实、抓细，实现设备状态可控、行车安全平稳。 四季度（10月1日—12月31日）：以严秋鉴、抓防断、控冻害、保冬运为重点，抓好线桥秋检秋鉴和设备整修，落实巡冷、防断检查及除雪工作，提高应急处理能力。 3.对人身安全、施工作业、道口及路外、自轮运转特种设备、治安防范和消防、交通安全等安全风险关键环节长抓不懈。 第十六条 风险预警 对恶劣极端天气、自然灾害等重大风险进行持续监测监控，及时发布预报预警信息。建立动静态结合的设备质量检测监测体系，对设备质量状况及时发布预警信号。建立对恶劣极端天气和自然灾害情况、钢轨探伤及伤损情况、重要设备质量安全信息、重大施工作业等重点情况的预报制度。 实施过程预警干预。根据发生的问题，分别采用“安全警告牌”、“安全警示书”、“安全问题通知书”、“安全通报”、“督查督办”等形式，逐级进行预警，分别用应急警示、应急帮促、应急处臵对风险管理过程进行干预。 第十七条 风险应急处臵 完善各类应急预案。对非正常情况，要明确处理方案、流程及安全保障措施等，保证突发安全问题时处臵及时得当。同时进一步完善安全问题报告制度，严格规范报告程序，明确各级的响应人员、时限、流程及应对方案。配足各种应急救援设备、材料机具，并保证其状态良好。根据季节特点，按规定要求开展应急演练，并纳入常态管理。通过演练达到应急有备、响应及时、规范有序、处臵高效。遇重大自然灾 害、恶劣天气、设备故障、设备状态不良等情况不明或危及行车安全时，要果断采取封锁线路、拦停列车、限速运行等措施，确保行车安全、人身安全。 第十八条 严格考核 充分发挥干部管理作用、规范干部管理行为。严格实行干部问责和责任追究制，把过程管理和履职质量作为考核的重点，对发生的事故、故障，都要按“四不放过”追根溯源地查找管理责任。按规定进行追责、考核。 第五章 规范管理台账 第十九条 段、车间（科室）、班组安全风险管理台账统一分三卷。 “一卷”内容：《安全风险管理手册》、《工务关键作业指导书及重点施工标准化管理模块》，本级所涉及的《关键岗位安全风险控制提示卡》，不定期研判的《安全风险控制表》；防春融、防胀、防洪、防断、防联电等季节性重点工作的安全风险控制措施（应急预案），人身、作业、施工等需全年重点抓好工作的安全措施（应急预案）以及全年安全生产措施，以上项目修订补充的相关文件等。 “二卷”内容：《安全风险管理综合记录本》（原安全综合记录本）；上级、本级和下一级的月度《安全风险控制表》，本级和下一级的《月度安全风险控制反馈表》，并按月装订。 “三卷”内容：本级和下一级的《安全风险问题库》，上级和本级下发的安全专题通报及其他基础文件台账。 《安全风险管理手册》分为段和车间两本，段《安全风险管理手册》内容包括：部、局、段的《安全风险管理实施意见（或办法、细则）》及相应的《安全风险控制表》和《岗位安全风险控制提示卡》。各车间《安全风险管理手册》内容包括：局、段和本车间的《安全风险管理实施办法（或细则、措施）》及相应的《安全风险控制表》和《岗位安全风险控制提示卡》。《安全风险管理手册》由段制定统一版面，按不同车间统一印制。段《安全风险管理手册》下发到段各科室及段机关每一名管理人员；车间《安全风险管理手册》下发到本车间每一名管理人员、各工班长及各班组。段安全调度（质检）科要对管内各车间《安全风险管理手册》进行审核并留存备查。 第二十条 规范问题库管理 《安全风险问题库》是实施安全风险管理最基础的台账资料，是风险点识别、研判、评估及卡控措施落实的出发点和落脚点。全段自下而上都必须按照《太原南工务段安全风险管理问题库管理办法》逐级建立本段、车间、班组的《安全风险问题库》，并适时对问题库进行对接、销号、更新和完善。 第六章 安全风险管理推进 第二十一条 强化技术规章管理，以规章制度规避风险。一是认真清理现有技术规章，梳理条款内容中存在的缺失、冲突、杂乱等问题。二是明确发布权限和程序。重点是明确发布技术规章的权限和范围，对以科室文件发布的规章 要全部规范为段发布。三是完善技术规章管理平台。建立段规章管理平台，落实规范规章修、订、废程序和定期的对规制度，确保规章的严肃性、一致性、及时性。 第二十二条 强化学技练兵，以技术素养规避风险。根据岗位的工作要求，本着“管什么学什么、用什么学什么、缺什么补什么”的原则，加强正常及非正常情况下岗位基本技能、规章制度和安全措施的培训。培训应包括业务知识和风险管理基础理论、基本规章和各项管理标准、安全风险评估标准等，培训应结合安全生产实际和事故案例进行，适应岗位安全管理需要。 第二十三条 强化干部落责，以岗位履职规避风险。一是严格干部选拔培训，积极试行差额推荐、差额考察、差额酝酿“三差额”选拔制度，注重关键岗位管理人员任职资格和专业经历，强化管理的针对性和有效性。二是切实转变干部作风。段各级干部要切实把主要精力放在抓安全生产上，亲自研究安全重点问题，亲自抓重点任务推进，亲自抓关键问题解决，亲自抓责任落实考核。积极主动完成好各项工作，不依赖、不推诿、不等待、不应付。 第二十四条 强化典型引路，以标准化建设规避风险。结合日常工作，要以落实“管理规范化、作业标准化”为重点，积极开展标准化工务段、标准化科室、标准化车间、标准化班组、标准化岗位建设活动，将各项管理和作业标准落到实处。要突出抓好施工作业标准化管理，通过作业计划指 导书和施工作业模块化管理，提高施工作业、设备质量的安全控制水平。 第第二十五条 强化施工作业，以标准化施工作业规避风险。一是严厉打击“黑施工”，严格落实《路局、路局党委关于严格施工管理坚决杜绝黑施工的决定》（太铁办355号）文件要求，坚决杜绝“黑施工”。二是加强施工计划、施工方案、安全措施的提报和审批。三是加强施工作业组织，天窗前必须进行详实的工作量调查，根据工作量及天窗时间合理组织人力、机具、材料、备品，禁止盲目上道作业。四是要严格实施对现场新料卸下摆放、旧料收集拉运等环节的过程卡控。五是要切实发挥安全质量监督作用，加强风险源头控制和现场管理。充分发挥设备管理车间的监管责任，各设备责任车间现场监护人员要切实负起路料安全监护责任。凡发生安全关键问题要与施工单位同等追责。 第七章 文化建设 第二十六条 把加强安全文化建设体现在“爱路、实干、创新、奉献”的工务精神上。不断深化“安全生产大如天”和“安全是饭碗工程”的安全价值观，采取日常教育、机制建设、技术创新、典型引导、文化沙龙、视觉传播、人文关怀、环境建设、参观学习等不同形式，多层面、全方位地开展安全文化建设，形式服从内容，时间服从质量，全面建设我段安全文化。 第二十七条 把加强安全安全文化建设体现在发挥职工群众的主体作用上。“全员参与、团队精神”是企业文化 的典型特征，在重视领导群体核心作用的同时，更加注重发挥职工群众在安全文化建设中的主体作用，着力增强职工群众的认同感和归属感，形成全体共建的安全文化创建氛围，为安全风险管理的有效推进奠定坚实基础。 第二十八条 把加强安全文化建设体现在完善安全奖惩制度，形成严格考核和正面激励的长效机制上。通过科学、有效的考核制度，促使干部职工形成共同的价值观和行为规范，自觉落实作业标准，确保安全生产。重点要把握五个坚持，即：坚持快奖快罚，坚持重奖重罚，坚持鼓励整改，坚持有功就奖，坚持形式多样。 第二十九条 把加强安全文化建设体现在大力选树宣传典型，让干部职工学有对象、赶有目标。主动深入到职工当中去，从生产实践中发现闪光之处，培养选树出典型。把宣传典型和典型带动结合起来，要让典型去帮助、带动业务薄弱人、“两违”突出人、岗位重点人，充分发挥先进典型的示范效应，激励干部职工崇尚先进、学习先进，争当安全功臣。精心组织安全生产月等活动，深入开展安全生产劳动竞赛、标准化岗区创建、职工家属第二防线等全员性安全生产创建活动，促进广大干部职工主动发现解决问题、有效防范安全风险。 第三十条 把加强安全文化建设体现在优化职场安全文化环境上。在职工作业场所推行安全格言、安全寄语和安全承诺揭挂，设臵和规范安全标志、标识，潜移默化，感染熏陶，增强干部职工安全风险意识；加强安全文化宣传阵地 建设，发挥报刊、电视、网络等路内新闻媒体作用，广泛深入地宣传铁路安全生产重大政策措施、典型经验和显著成效；抓好爱路护路对外宣传教育，提高安全生产舆论引导能力，增强人民群众对铁路安全发展的认同感和安全信任感，推动全社会重视、支持、理解铁路安全生产工作，为铁路抓好安全生产营造良好的舆论环境。

什么是安全风险管理

概述传统上，安全风险管理的方法有两种：前瞻性方法和反应性方法，各有优点与缺点。确定某一风险的优先级也有两种不同的方法：定性安全风险管理和定量安全风险管理。2风险管理的方法很多组织都通过响应一个相对较小的安全事件而引入安全风险管理。但无论最初的事件是什么，随着越来越多与安全有关的问题出现并开始影响业务，很多组织对响应一个接一个的危机感到灰心丧气。他们需要替代方法，一种能减少首次安全事件的方法。有效管理风险的组织发展了更为前瞻性的方法，但此方法也只是解决方案的一部分。反应性方法：当一个安全事件发生时，很多IT专业人员感到惟一可行的就是遏制情形，指出发生了什么事情，并尽可能快地修复受影响的系统。反应性方法可以是一种对已经被利用并转换为安全事件的安全风险的有效技术响应，使反应性方法具有一定程度的严密性，可帮助所有类型的组织更好地利用他们的资源。前瞻性方法：与反应性方法相比，前瞻性安全风险管理有很多优点。与等待坏事情发生然后再做出响应不同，前瞻性方法首先最大程度地降低坏事情发生的可能性。当然，组织不应完全放弃事件响应。一个有效的前瞻性方法可帮助组织显著减少将来发生安全事件的数量，但是似乎此类问题并不会完全消失。因此，组织应继续改善他们的事件响应流程，同时制定长期的前瞻性方法。3安全风险的识别风险管理的第一步就是识别和评估潜在的风险领域。所谓风险领域就是风险因素的集合。风险识别是否全面齐备，是否准确，都直接影响风险评估与风险控制。以CRTSⅡ板式无砟轨道进行风险识别为例，主要包括3项内容：⑴风险识别的对象，即在无砟轨道施工中，需要考虑哪些方面的风险事件；⑵致使这些风险事件发生的风险因素，以及风险事件发生后造成的后果；⑶确定各个风险事件的权重。

安全生产风险管理包括哪些

安全风险管理就是指通过识别生产经营活动中存在的危险、有害因素，并运用定性或定量的统计分析方法确定其风险严重程度，进而确定风险控制的优先顺序和风险控制措施，以达到改善安全生产环境、减少和杜绝安全生产事故的目标而采取的措施和规定。中文名安全风险管理有害因素hazardous elements风险评价risk风险控制risk control业务改善安全生产环境快速导航名词解释 风险评价 风险控制 信息更新 隐患治理 安全风险管理制度 最新规定定义通过识别生产经营活动中存在的危险、有害因素，并运用定性或定量的统计分析方法确定其风险严重程度，进而确定风险控制的优先顺序和风险控制措施，以达到改善安全生产环境、减少和杜绝安全生产事故的目标。为达到以上目的而采取的一系列措施和规定被称为安全风险管理。名词解释危险、有害因素（hazardous elements）可能导致伤害、疾病、财产损失、环境破坏的根源或状态。危险、有害因素识别（hazard identification）识别危险、有害因素的存在并确定其性质的过程。风险（risk）发生特定危险事件的可能性与后果的结合。风险评价（risk assessment）评价风险程度并确定其是否在可承受范围的过程。风险控制（risk control）根据风险评价的结果及经营运行情况等，确定优先控制的顺序，采取措施消减风险，将风险控制在可以接受的程度，预防事故的发生。

安全风险管控的五个措施是什么

法律分析：1.工程技术措施：实现本质安全。2.管理措施：规范安全管理，包括建立健全各类安全管理制度和操作规程：完善、落实事故应急预案：建立监督检查和奖惩机制等。3.培训教育措施：提高从业人员的安全意识和操作技能。4.个体防护措施：减少个体的伤害。5.应急处置措施：事故应急情况下的紧急应对措施。

法律依据：国家能源局 《电网安全风险管控办法（试行）》 第三条 各有关单位应当高度重视电网安全风险管控工作，定期梳理电网安全风险，有针对性地做好风险识别、风险分级、风险监视、风险控制工作，以便及时了解、掌握和化解电网安全风险。

安全风险管理师工作内容是什么

安全风险管理师具备事故预防专业技能，可以协助保险机构做好安责险事故预防服务，比如安全生产宣传教育培训；安全风险辨识、评估和安全评价；生产安全事故隐患排查；生产安全事故应急预案编制和演练；生产安全科技推广应用等，成为保险机构在事故预防专业领域的重要帮手。

具体包括以下职能：

1.合规建设：主要负责整个单位的安全综合管理包括但不限于生产安全、消防安全、环境安全、职业病防治和消防等事务，做好与相关政府部门的对接，组织相应合规性评价、评估，参与体系的内外审，监督本单位安全管理体系的执行，督促落实整改措施。使本单位符合法律法规和客户的审计要求。

2.风险管理：负责在本单位内组织或参与拟订安全管理相关体系建设、规章制度、操作规程；履职现场检查并统计隐患信息，进行风险等级辨识；对常规和非常规的作业过程进行识别；预防生产安全风险，预防消防安全风险，预防环保安全风险，预防职业病风险等。

3.教育培训：提供系统专业的安全培训，职业防护用品的选型和佩戴、中高风险作业安全须知、职业病防护、环境保护、消防安全等。

具体来说工作内容是贯穿“风险识别，风险控制，风险管理，风险转移”的安全风险管理整个系统性工作，包括但不仅限于：生产安全相关合规建设及全过程安全风险管理；消防安全相关；职业健康防护相关；环境安全相关；应急处置；培训教育；特种作业及组织特种人员持证上岗；职业防护用品等等。

安全风险分级管控和隐患排查治理中的安全风险管理主要包括哪些内容

安全风险分级管控和隐患排查治理中的安全风险管理主要包括内容如下：

1、风险分级管控措施主要包括：

（1）风险回避，是投资主体有意识地放弃风险行为，完全避免特定的损失风险；

（2）损失控制，是制定计划和采取措施降低损失的可能性，或者是减少实际损失；

（3）风险转移，是通过契约，将让渡人的风险转移给受让人承担的行为，有时可大大降低经济主体的风险程度；

（4）风险自留，即风险承担。

2、法律依据：《中华人民共和国安全生产法》第二十一条。生产经营单位的主要负责人对本单位安全生产工作负有下列职责：

（一）建立健全并落实本单位全员安全生产责任制，加强安全生产标准化建设；

（二）组织制定并实施本单位安全生产规章制度和操作规程；

（三）组织制定并实施本单位安全生产教育和培训计划；

（四）保证本单位安全生产投入的有效实施；

（五）组织建立并落实安全风险分级管控和隐患排查治理双重预防工作机制，督促、检查本单位的安全生产工作，及时消除生产安全事故隐患；

（六）组织制定并实施本单位的生产安全事故应急救援预案；

（七）及时、如实报告生产安全事故。

轨道交通安全管理论文范文

　　作为大众重要的交通工具，城市轨道交通的安全管理工作显得尤为重要。我整理了轨道交通安全管理论文范文，欢迎阅读!

　　轨道交通安全管理论文范文篇一

　　城市轨道交通运输安全管理探究

　　摘要：作为城市轨道交通运营的重要环节之一，城市轨道交通运输安全管理质量的有效提升，不仅能够充分保障公众的人身安全，确保人们出行平安，还能够高效应对轨道交通突发事件，将运营风险降至最低。本文对影响城市轨道交通运输安全的因素进行简要分析，并给出一些运输安全管理提升策略，以供同仁参考。

　　关键词：轨道交通;运输安全管理;提升策略

　　中图分类号：U213文献标识码： A

　　随着我国经济水平的持续提升、城市人口的迅猛增长，发展城市轨道交通成了大多数高密度人口城市的选择。随着国务院对城市轨道交通审批权的下放，全国各地轨道交通建设热情空前高涨。然而，随着轨道交通建设力度不断加大，随之带来运营人才的匮乏、居民对轨道交通安全的认识严重不足等安全问题。北京地铁5号线屏蔽门夹人事故、上海地铁7.23列车冲突事故，无不给地铁安全运营敲响警钟。因而，积极提升城市轨道交通运输安全管理质量，是以人为本理念的升华、坚持安全发展的原则要求，不仅有助于城市窗口形象的展示、企业社会责任的提升、更是对乘客生命安全高度重视的体现。因此，展开有关城市轨道交通运输安全管理的研究，对于促进我国城市轨道交通建设的稳健、长久发展具有重要的现实意义。

　　一、城市轨道交通运输安全的影响因素分析

　　结合当前我国城市轨道交通运输安全管理的现状以及普遍存在的安全问题，不难发现，人、车辆、线路及其他相关设备、外力因素、管理因素等是直接影响城市轨道交通运输安全的主要因素，具体分析如下：

　　一、人员

　　员工：人是轨道交通运营安全的控制因素，特别是行车指挥和列车驾驶等关键岗位，由于人的安全意识麻痹、不安全行为和违章指挥、违章操作，可能直接引起各类安全事故的发生。

　　乘客：安全乘车知识匮乏、自救能力欠缺。

　　二、设备

　　a)车辆。车辆系统的重大危险源有机械故障、电气故障、制动故障、车门故障等主要部件的损坏、系统控制失常、人为破坏等因素，可能造成列车脱轨、列车火灾、列车冲突等事故、并可能引发拥挤踩踏等次生灾害。

　　b)线路系统。线路系统的重大危险源有断轨、轨道胀轨变形、道岔伤损、道床病害等造成的列车延误、限速、停运等，严重时可能引起列车脱轨等事故。

　　c)供电系统。供电系统的重大危险源有牵引供电、接触网、动力供电系统故障造成大面积停电、运营中断、火灾等。

　　d)通信信号系统。通信信号系统的重大危险源有轨旁ATP或车载ATP故障、道岔控制故障、信号联锁系统故障、调度指挥系统中断，可能造成列车冲突、运营指挥失控、运营秩序紊乱等。

　　三、环境

　　e)a)自然环境。自然环境方面的重大危险源有恶劣天气、洪水、地震等，可能导致停运、设备故障、结构变形、基础设施破坏等。

　　b)运营环境。地铁车辆和车站空间相对封闭、狭小，且人员密集、流动性大，在发生各类突发事件时事态扩散速度快，危险程度高，人员疏散困难，现场控制难度大。

　　c)社会环境。社会环境方面的重大危险源有乘客的不安全候、乘车行为，人为破坏和恐怖袭击等，可能导致运营设备损坏、运营中断及乘客伤亡等。

　　四、管理

　　管理方面的风险源是因管理制度缺失、管理人员的违章指挥、管理不到位、处置不合理等影响运营及人员、设备、设施各方面的安全问题。

　　二、城市轨道交通运输安全管理提升策略

　　在认真分析和充分了解影响我国城市轨道交通运输安全的主要因素之后，广大城市轨道交通工作者们应坚持探索、不断实践，积极采取策略来有效提升交通运输安全管理质量。结合多年实践经验，笔者认为，轨道交通应秉承“安全第一、预防为主、综合治理”的工作理念，努力做好以下工作：

　　(一)夯实安全基础、建立安全体系、树立安全意识

　　以教育、培训为主，奖罚为辅的“一侧两翼”策略开展安全管理工作，主要开展以下几项工作：

　　夯实安全基础主要体现在：一是健全安全管理网络，建立以决策层、管理层(监督层)和执行层为主的三级安全管理网络，配备专兼职安全管理人员，满足运营安全管理要求;二是规范安全管理工作，紧扣“管生产必须管安全”的原则，落实各层级安全责任书的签订，定期组织安全教育、安全检查、安全例会等各项活动，全面实施过程管控;三是重视安全基层建设，建立员工个人安全教育档案，做到一人一档，借助行业内的事故事件案例组织全员学习，提升安全意识与技能;四是完善安全管理制度，结合行业及企业特点，编制相应的安全生产管理制度及应急预案。

　　建立安全体系主要工作有：一是积极开展危险源识别、评价工作，启动危险源管控系统、安全风险管理体系，规范现场危险源管控;二是推进职业健康体系建设、环境体系建设，识别并收集相关律法规及标准，按规范要求做好检验检测，邀请行业专家对职业健康、环境体系进行工作指导，认真做好“三标”体系审核工作。

　　树立安全意识工作主要通过组织开展各项安全活动树立全员安全意识。一是组织事故处理、故障分析、演练现场在内的“三个回头看”活动，针对运营事故事件、应急演练存在的问题，定期组织“回头看”活动，查找规章制度、人员技能、设备设施存在的问题与不足，及时落实整改措施;二是全面落实安全管理三级培训，三级安全教育不合格不得上岗;三是随时、随地、随人的即时安全教育活动，督促现场开展员工业务技能培训，通过组织开展班前安全预想、周/月安全例会加强员工安全意识;四是加强安全绩效管理，严格按照相关奖惩制度，对违章人员实施处罚。

　　(二)强化安全队伍培养，提升安全管理能力

　　按照现在企业安全管理模式，现场需要既懂安全管理，又懂现场生产的新一代轨道交通安全管理人员。企业应积极按照《安全生产法》要求，制定安全管理人员准入机制、激励机制，切实提高安全管理准入门槛。可以制定措施，支持安全管理人员取得相应的职业资格证书(注册安全工程师)，并通过创新安全条线队伍培训管理形式，通过走出去、请进来等方式加强安全条线队伍的培训，拓展安全管理视野，同时加强车间、班组层级安全管理人员业务技能培训，创新安全培训教材，健全培训手段，跨部门、专业组织开展专题研讨、经验座谈、现场观摩等互动活动，提高培训效果。

　　(二)强化乘客安全乘车教育，提升乘客应急自救能力

　　在实际生活中，常常会出现乘客因安全意识薄弱而引发乘车事故的不良现象，如某乘客在警报声后仍冲向地铁，导致其严重夹伤;又如上下班高峰期，乘客乘车过于拥挤，而踩踏摔倒人员的惨剧。基于此，必须坚持强化乘客安全教育，增强安全乘车的宣传力度，从而促进安全乘车意识的有效养成。例如，可通过持续循环播放有关安全乘车的宣传视频、在站台站厅内张贴上醒目、易懂的安全标识等声色传播，提升乘客的感官意识;通过不断的开展丰富多彩的安全乘车进社区、进校园等活动，加强乘客与轨道交通工作人员的互动;通过安全乘车现场活动，帮助乘客解疑答惑，倾听他们对地铁安全管理的建议;通过邀请乘客参观轨道交通设备设施，加强对轨道交通企业的了解;通过邀请乘客参与应急演练，切身体会突发事件如何应对;还可以通过在乘客中聘请“安全使者”、志愿者帮助轨道交通运营企业扩大乘客安全乘车宣传面。

　　(三)完善应急管理体系，提升应急处置能力

　　完善的应急预案和员工的应急处置能力是轨道交通事故事件能否得到及时、正确和妥善处理的重要保证。围绕着“预防、预备、响应以及恢复”的工作核心，轨道交通运营企业应建立健全轨道交通运营应急体系，强化应急处置培训，以完善应急预案为基础，不断加强应急队伍建设，通过组织各级应急演练，提高应急管理能力，使企业的应急处置水平得到了稳步提升。

　　首先，认真组织危险源排查及风险分析。在危险因素分析及事故隐患排查、治理的基础上，确定危险源、可能发生事故的类型和后果，进行事故风险分析，并指出事故可能产生的次生、衍生事故，形成分析报告，分析结果作为应急预案的编制依据，并精心制定实用、可行的突发事故应急预案。

　　其次，结合事故(事件)现场处置实际需求，建立接触网/高压、车辆脱轨/倾覆、通信或信号、轨道等专职救援抢险队伍，确保队伍稳定，完善管理制度，定期开展培训，保证应急救援能力。

　　按需配备应急处置专业设备、器材、通讯工具等装备、物资，制定应急物资装备检查、维护、清洁保养制度，定置、定人管理，确保应急救援物资装备日常完备有效。

　　强化应急演练，提升实战能力。以提高应急指挥人员的组织协调能力、应急队伍的实战能力为着眼点，重视对演练效果的评估、总结，推广好经验，及时整改存在的问题。

　　(四)持续提升技术与装备水平

　　在城市轨道交通运输安全管理过程中，积极引进先进的技术与装备，能够有效提升相关设备运行的安全性、正常性，显著降低突发事件、事故以及故障的发生概率。具体应用如表二所示。

　　表二先进技术在城市轨道交通运输安全管理上的应用

　　三、结语

　　总而言之，随着我国城市化进程的持续推动，城市轨道交通建设规模的日益增大，安全运输管理在城市轨道交通运行中的作用将会越来愈大。为了充分确保行车安全与人身安全，广大轨道交通建设者们应积极寻求有效策略来提升城市轨道交通安全运输管理质量，从而推动该我国城市轨道交通的健康、稳定与持续发展。

　　参考文献

　　,科技视界,2014(22).

　　,科技传播,2013(22).

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国内火电厂风险安全管理问题与加强措施论文

国内火电厂风险安全管理问题与加强措施论文

　　在社会的各个领域，大家都跟论文打过交道吧，借助论文可以达到探讨问题进行学术研究的目的。你写论文时总是无从下笔？下面是我帮大家整理的国内火电厂风险安全管理问题与加强措施论文，希望能够帮助到大家。

　　摘要：　

　　本文对国内火电厂风险安全管理进行了分析，首先介绍了影响要素，然后提出一些普遍存在的问题，最后提出解决对策，希望可以对火力发电厂的风险安全管理实践带来积极的价值。

　　关键词：

　　国内火电厂；风险；安全管理；

　　一、风险安全管理对国内火电厂管理质量的影响

　　从控制环境方面来说，对国内火电厂的管理质量观念和方式带来影响。安全管理强调风险控制，大多国内火电厂都通过技术创新应用来增加电力产品供应的附加值，安全数据已成为国内火电厂的核心资产，所有管理质量都应该围绕安全数据展开，从观念上扭转。另外国内火电厂本身重视技术的应用，因此在控制方式上更加偏向于创新性技术的开发、应用。

　　从风险评估方面来说，安全管理带来的是更多的管理质量提升，但是现代技术发展所带来的风险也越来越大，因此内在地要求国内火电厂加强数据风险预测、分析、评估、备案等等，评估的范围和手段更加复杂和多样，尤其是精确度。

　　从控制活动来讲，不仅要对传统的人进行控制，还要对电力运行数据、易燃易爆物质信息、安全检测软硬件等要素进行控制管理，同时重视控制的效率，防止出现风险。

　　从信息沟通来看，不仅处理好国内火电厂各部门之间的管理信息融通，还要处理好各类安全数据监控全面覆盖。安全管理更加强调管理中各个项目的流程处理差异化和个性，所以在横向沟通上面更加考验效率。

　　从内部监督来看，不仅要实现对人的监督，还要实现对机器设备、应用系统、程序数据信息的监督，比如针对有人恶意篡改安全指标、性能数据等行为要纳入监督范围中。总之，对内部监督的影响呈现为一种综合性、系统性、层次关联性的影响态势。

　　二、国内火力发电厂在风险安全管理当中的问题

　　(一)管理者的安全意识有待提升

　　国内火力发电厂普遍存在着一种“重生产、轻管理”的意识观念，认为工作产出才是最重要的，安全管理稍微重视一下就可以了，可见对安全管理不够重视，对安全抱有侥幸心理。尤其在安全管理制度建设方面缺乏长效机制，通常是一个项目一个做法，缺乏稳定的安全管理文化建设。这也是国内许多火力发电厂容易出现安全隐患的根本原因之一。

　　(二)相关监管缺位

　　安全管理需要相关的监管配套机制，如果监管缺位就会让安全管理形同虚设。当前许多火力发电厂虽然设置了监管岗位，但是没有很好地发挥监管职能，相关责任权能分配不清，出现问题时容易推卸责任，究责机制也形同虚设，无法对监管行使有效的法律裁定。另外，有些火力发电厂甚至没有任何监管岗位设置，长期以往不利于安全防范工作的认真开展。

　　(三)风险管理能力偏弱

　　由于长期不重视安全管理文化建设，不培养安全管理意识，不完善安全管理机制，管理人员的风险管理能力也无法得到真正的锻炼，在应对突发事件和具体的重大安全事故问题中，无法做到有效的解决，无法有的放矢，耽误了最佳解决时机，风险控制效率差，甚至使一些小的安全事件变得愈发不可控制，这都是管理能力弱化的具体表现。

　　(四)易燃易爆等材料安全隐患时有发生

　　火力发电厂作为生产部门，经常存放一些易燃易爆材料植物，比如盐酸和燃油等等，这些材料本身就具有易燃易爆的化学属性，因此需要加大安全管理的力度，否则如果出现安全问题，那么不仅会影响生产进度，还会带来严重的经济损失。还有像高压发电等器具管道设备也属于安全隐患较大的材料设备，这些都应该加大安全管理的力度，但是当前对于这方面的’风险管理不够，安全隐患时有发生。

　　(五)生产环境容易产生隐患

　　火力发电厂的生产环境本身就存在着一定程度的隐患。比如在生产过程中会接触到危险系数较高的化学物质，这些物质本身也存在风险隐患，像硫化气体的排放很容易超过安全标准，发生易燃事件；像危险化学品运输中如果缺乏科学流程也容易产生风险；像石灰、石渣用量评估需要科学标准化管理，摆放位置要合理等等。当前国内许多火力发电厂的生产环境都存在着不同程度的安全隐患。

　　三、国内火力发电厂加强风险安全管理的措施

　　(一)做好安全需求调查评估的前期工作

　　风险管理是一项系统工程，从生产的前期、中期、后期都应该最好安全管理防范工作。前期中，要针对相应的安全需求做好调研工作，评估安全质量。比如对某个火力发电项目进行设计的时候，提前对安全需求做好调查评估，包括选址、工艺数据流程、布局等等，要有一个详细的安全需求报告，在此基础上开展安全管理工作。

　　(二)强化设备、设施和材料等方面的日常安全管理

　　管理中期要做好设备、设施和材料的日常管理，通过前期的调查评估，掌握了安全性能数据信息，参考安全标准进行日常管理，比如对相关材料的安全指标进行日常性质的评估，一旦发现隐患及时排查出去。

　　(三)加强生产阶段的风险管理

　　第一，加强对材料的风险管理。生产中，材料的风险具有变化性，在不同的环境下有不同的安全隐患，所以要根据其性质进行及时的评估判断，对生产环节当中的运输、存储等风险管控要做好预案准备。

　　第二，加强对相关设备检修维护的管理。设备的检修也是生产过程中必要的步骤，传统认为有了故障检修就可以，但是随着生产工艺的改进，生产技术的发展，高科技设备的广泛运用力度加大，因此要根据不同情况实施动态检修维护工作。

　　第三，完善安全操作控制流程。安全操作控制流程要符合项目的内容性质和标准，应该要求操作人员提高安全风险意识，加强操作技能掌握程度，提高控制能力，给操作控制标准预留一定的提前量。

　　四、结语

　　火力发电厂提供的电能产品是社会经济发展民生保障不可或缺的能源。加强风险安全管理至关重要。本文通过对其进行分析，希望可以提供一些积极的参考思路，为国内火力发电厂的正常运营管理提供帮助。

　　参考文献

　　.科技风,2018(21).

　　.科技资讯,2018,16(16).

　　.科技与国内火电厂,2016(2).

　　.中国新技术新产品,2014(19).

　　.中国高新区,2017(18).

内部控制与风险管理论文

　　内部控制和风险管理的概念是在实践中逐步产生、发展和完善起来的。下面是我为大家整理的内部控制与风险管理论文，供大家参考。 　　内部控制与风险管理论文篇一

　　《 试论企业内部控制与风险管理 》

　　摘要：信息化的社会发展趋势使得企业对于内部控制的关注重心转向信息化以及时效性，尤其是企业风险管理已经提升到 企业战略 高度，对于企业的发展和生存起着决定性的影响。但企业的内部控制与风险管理既有联系又有区别，不能简单地在他们之间画上等号。本文将就两者之间的关系和两者在企业中的应用展开分析和论述，并提出相应的完善策略，以期能为我国企业内部控制与风险管理提供更多的理论参考。

　　关键词：内部控制;风险管理

　　1992年由美国COSO委员会颁布的《内部控制―――整体框架》中首次提出内部控制和风险管理共同作用于交易发生的过程，进而影响到整个 财务管理 过程，这标志着企业内部控制和风险管理之间的关联性开始正式受到关注。随着经济的发展，企业内部控制和风险管理的联系不断加强，随后基于内部控制理论而出台的新COSO框架下又进一步明确界定了两者的共同性，这意味着国外内部控制正在向企业风险管理阶段转变。虽然我国企业风险管理导向的内部控制现状很大程度上仍存在不足，但风险管理导向型的内部控制发展趋势是必然的。

　　一、企业内部控制与风险管理的内涵

　　企业内部控制的主要目标包括对风险的管理、预防、控制等，是一种基于企业的专业管理制度和策略并利用全方位多层次的监管模式，通过确立核心控制点、过程监控、流程监管等不同方式来对企业生产经营各个环节的业务展开多视角的标准式的管理模式。一方面，企业内部控制的重要功能包括确立风险管理的下属系统：另一方面，企业内部管控也是全面风险管理的重点，属于全面落实企业风险管理在的关键环节。企业内部控制的具体工作内容主要包括对企业以下的内部环境实施专业的分层监控：设置内部管控机构、内部审计、 企业 文化 、 人力资源管理 以及企业的治理模式和社会责任等。与企业风险评估比较而言，企业的内部控制方式要求进一步保证确立目标的合理性，结合企业的风险评估的过程和结论，明确界定企业监管的内部承受范围，进而制定相关的管理 措施 。

　　企业风险管理的过程主要存在于企业的董事会以及其他具有管理权限的人员联合制定企业目标的环节，按照战略标准以及由该标准衍生的其他方面开展的管理模式。企业风险管理为了确保能顺利实现企业的整体目标，主要致力于鉴别和评估各种相关的潜在风险或基于企业的管理现状来分析可能存在风险，并及时规避或治理不利于企业实现共同目标进程的风险。此外风险作为企业管控过程的主要对象，信息是否准确在很大程度上对企业的进行风险评估产生影响，这也在一定程度上决定了企业的内部控制要十分重视内部信息疏导工作，确保企业各方面信息的有效传递以及信息传播的及时性和稳定性。在企业的内部管理和监控过程中，风险评估和管控同样也应结合企业的实际，从日常监督和专项检查两个方面出发，制定相关的内部监督措施。若在企业的决策、措施等环节发现内部控制缺陷以及在风险评估部分发现可能存在引发企业内部控制过程中的风险质变或量变等危险的因素，必须在核查过程中及时处理和改进。

　　二、企业内部控制与风险管理的内部结构

　　(一)企业的目标是其发展的根源所在，为其提供了足够的动力，但另一方面也是导致企业风险产生的主要原因。企业目标主要通过以下机制造成相关的企业风险：首先，目标在人的主观能动性与客观环境之间存在一定的矛盾，在企业的运作中，人的主观能动性与客观活动之间的矛盾有可能上升为不确定因素，这会导致风险发生。此外目标的建立往往基于较高层次标准，由于企业发展的高度结构化趋势的影响，任何子目标的实现都依赖于其附属目标的发展，这要求在子目标之间展开具有重叠性和排斥性的模式化排列，所以排列中的任意关联间隙都有可能产生风险因素。最后在企业的内外部不同目标依据彼此的重要程度进行补充时在融合时存在安全方面的隐患，由此造成的融合间隙极易引发风险性现象。

　　(二)制定企业目标是基于企业的发展要求，企业内部控制与风险管理之间的关联性也产生于企业目标的实现过程中。因此影响内部控制管理中出现各类风险的重要因素如下：企业的内部管理活动的加强，致力于统一企业的多样化发展目标，在企业发展过程中的各类风险相应的维持在企业可监管的水平。

　　三、企业内部控制与风险识别的划分

　　(一) 企业内部控制和风险识别具有的整体反复性。风险辨识的内容主要包括目标暗示风险和明示风险。因此企业应该意识到风险辨识不是简单的一次性工作， 需要与规划进行结合多次重复修正，同时风险辨识的要求应具体分析，不能受到任何以往的 经验 思维和模式化思维。从企业发展的内部因素来看，一定的诱因交叠会使得企业内部控制出现新的要求。但企业的外部因素决定了企业内部控制和风险的整体原则，主要的因素包括突发的自然灾害、新政策的改革、统一的业内应急模式和措施、变动的顾客需要、科技的进步等。此外原材料价格升高直接影响企业经营理念和战略的转变，市场的价格不稳定是造成市场风险度整体性上升的主要原因。在风险的整体性识别中，企业内部的层次性是引发企业风险的主要因素，对于风险的整体性梳理过程中的层次性风险问题，应在合并同类项后开展整体性的控制和治理。

　　(二)企业不仅应正确识别和分析导致风险的不同因素，还应辨别来自内部控制各阶段不同层次的风险，以及由层次性运转衍生的不同类型的风险，主要包括生产、技术、营销各环节的风险，研发过程引发的风险，以及由于职能部门和研究目标所在的运作单位中人为或者非人为因素而导致的风险。对于企业内部控制和管理中发现的一些整体性的以及基于企业运作层次性的风险问题，由于其本身的复杂多变性，往往不能简单地根据风险评估和结果分析实施量化处理，企业应该根据具体风险因素制定针对性的措施。但一般性的评估工作涉及以下内容：风险的可能性、风险的复杂程度和发生的频率、风险的来源和严重程度、监管模式带来的风险等，从不同方面直接推进分析和衡量风险工作。此外，企业了在管理中合理地规避风险，往往有选择性的解决不同类型的的风险性以及尽量降低为消除风险而消耗的各方面资源。

　　四、改进我国企业内部控制与风险管理的措施

　　(一)培养内部控制理念 完善风险管理机制

　　应从企业的观念上入手来加强企业的内部控制与风险管理，并具体落实到实际作业中。首先，企业应设立专业化的风险管理与内部控制部门，充分发挥部门职能，有效进行风险识别、风险评估与风险应对;其次企业应定期开展 教育 培训工作，培养各个层级的员工风险管理理念，深化理念的运用程度;最后，为了提高企业对内部控制和风险管理的重视程度，应申请 CPA介入评估企业审计的过程中突出对企业风险管理能力。此外，企业的风险管理是一个持续的动态过程，各环节紧密联系不可分割。风险识别是风险管理的基础，能有效保障后续工作的开展;而全面的风险评估在前提上保障了后续程序的实施;最后，风险应对是风险管理发挥效用的关键环节。因此，企业风险管理制度应贯穿于企业的风险识别、风险评估及风险应对等各个环节。此外还可充分发挥评估机构的作用，为企业的风险管理提供合理的见解，促进企业科学合理的发展。

　　(二)健全公司治理结构 强化内部监督机制

　　公司治理涉及经理层、董事会及股东等多个利益主体之间的关系，相互制约，协调运作。健全公司治理结构应充分把握独立董事的作用，在公司中独立董事所占的比例和实际发挥作用的质量等方面都要确保他们的职权能够有效发挥。此外应深入加强企业内部监机制。首先为了防止舞弊或失误的发生，提高企业整体运作效率，增加企业价值，应在企业内部应实行风险导向审计制度。同时还要把握具有风险 管理知识 的各类人才，壮大内部审计人员的队伍;其次需充分保证内部审计部门的独立性，避免其在审计过程中受到其他因素的干扰。最后，企业内部审计部门应直接负责领导企业的内审工作，充分发挥其职能，做到切实服务企业内部控制与风险管理。

　　参考文献：

　　.管理工程，2012(06).

　　.经济学家，2012(03).

　　.企业经济，2012(03).

　　《 银行内部控制与风险管理浅谈 》

　　摘要：内部控制实施是为了商业银行能够实现经营目标，它能有效的监督、控制、防范和纠正风险，从而制定的一些机制。在不断的 社会实践 过程中内部控制和风险管理正逐步发展并不断的完善。有效的内部控制不仅能够提高银行核心竞争力，确保银行体系能够健康平稳运行，还能防范各种各样的金融风险，从而降低风险可能造成的影响。

　　关键词：内部控制 风险控制 内部控制措施

　　一、商业银行内部控制机制

　　(一)内部控制的概念

　　在各类 企业管理 中，内部控制被广泛运用。一般来说，企业通过内部自我调整来达到经营的预计效果。在商业银行中，它主要是为银行防范风险，降低风险的影响力度而产生的。

　　总体来说，内部控制的建立与完善是商业银行的一种自我管理手段，更是其能够可持续发展的基本保障。明显控制并化解风险是内部控制主要追求的目标，因此为了实现此目标商业银行需要采取一些控制 方法 来明确内部各部门的职责权限以提高管理质量和工作效率，保证财产安全

　　(二)内部控制的原则

　　在内部控制建设中，有些原则则需要商业银行严格遵循的，下面我们就一一了解这些原则：

　　(1)全面性原则，所谓全面性原则就是内部控制必须全面性，不管哪个操作环节以及哪种业务过程中，不仅要求全体人员全面参加，还要有书面记录，以备将来有案可查。

　　(2)独立性原则，独立性原则就是内部控制的检查具有独立性，它的评价部门是独立建立的，其执行部门、操作人员和控制人员也是独立存在的。

　　(3)有效性原则，有效性原则就是任何人不得凌驾于内部控制制度，每个人都应该严格遵守，它具有最高的权威性，任何人都不得违反。

　　(4)审慎性原则，在内部控制中任何制度的建立都必须要审慎，制度的建立及完善直接影响到风险的预测。

　　(5)效益性原则，制度的建立要尽力以小成本达到控制的目的。内部控制的建立就是为了能够减小风险为银行带来最大的收益。

　　(三)商业银行内部控制的构成要素

　　根据实际需要并结合现阶段我国的国情，本文将内部控制的理解作为分析重点，内部控制系统是由五个要素组成，它们相互联系、相互制约，这五个要素分别是控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈，监督评价与纠正机制。

　　(1)控制环境，作为整个内部系统的基础，主要表现在对文化、氛围等一系列的控制，它是客观的，能够人为改变的。能够直接影响银行内部其他控制。

　　(2)风险识别与评估，风险识别与评估是一个过程，它是风险活动的基础。

　　(3)内部控制措施，作为银行内部控制系统的核心，内部控制措施是指内部控制实施的过程。

　　(4)信息交流与反馈，信息交流与反馈主要是为了更好的沟通各个要素，并不断完善各要素所存在的缺点，为控制目标提供了很好的信息支持。

　　(四)如何提高内部控制的有效性

　　内部控制的有效性是指内部控制为控制相关目标的实现而提供的保证程度或水平，那么如何提高内部控制的有效性呢?我们通过以下几个方面来提高：

　　优化控制环境、提高控制效果;强化风险意思，提高风险管理水平;强化内部控制，提高执行能力;加强信息沟通;健全监督体系，强化内外部监督。

　　二、商业银行风险测评

　　商业银行在经营过程中，事先不能预测某些不好的因素会使银行的实际收益与之前的预计收益产生或大或小的偏差，使之没能达到预想值，经济效益受损或额外增加。

　　为了能够控制住风险，这就需要我们将风险量化。风险量化是为了能都更好的判断银行风险，但它不能作为其绝对标准。那么怎么做能将风险量化呢?首先需要做一些假设，设想会有什么样的风险以及应对措施;其次还要进行定性判断，如申请借款及贷款人的背景，是否有违约行为、偿还债务能力等来进行判断，然这些是不确定性的风险，难以量化，这就需要我们用概率分析法来分析其风险。所以在控制风险时，不仅要风险量化还有对风险进行评估判断来达到将风险损失降到最小值。

　　近年来，根据我国商业银行发展的趋势来看，风险管理的侧重点正慢慢的逐步与内部控制的侧重点靠近，两者不断的趋向一致，但又存在着细微的差别，尽管它们的对策不一致但总体来说二者的最终目标还是一样的。内部控制注重管理体系的建立与完善，而风险管理则是在内部控制的基础上对管理体系进行再造。对于风险管理来讲，银行的收支平衡基本上是通过再造的、完善的管理政策及技术体系来完成的。

　　三、银行内部控制的有效措施

　　为了保证银行内部控制能够有效的实施。我们需要采取的措施有：

　　(1)要建立完善的法人治理结构的银行组织架构。为了使各项权力能够合理的配置，我们要通过产权改革、股份制改造，建立并要完善股东代表大会、董事会、监事会。同时，还有建立制衡与问责机制，改变我国银行治理结构中所存在的问题。其次，强化一级法人制度，明确各部门所承担的角色。三是完善授权授信制度，对差别化授权进行有效监督。四是健全决策风险约束机制和责任人制度。五是改革现有银行组织机构，适当收缩分支机构。

　　(2)为了推进内部控制体系标准化，则需要全面防范风险。首先，要实现控制管理信贷业务风险向全面控制和管理各类风险业务风险转变，制度防范风险向程序防范风险、技术防范风险转变，从而达到风险评估活动的连续性和完整性。其次要推进内部控制体系的标准化。

　　(3)建立有效的银行管理信息系统和业务信息系统。银行管理信息系统和业务信息系统的建立，不仅能实现信息资源的共享，还能给予内部控制丰富的信息资源和最终的决策支持。

　　(4)加强内部管理的文化建设。内部控制管理文化的建设可以调动员工的积极性，通过对的内部培训可以将管理理念、行为规范落实到基层，促进银行内部控制制度的完善。

　　四、结束语

　　上述中就是针对国内银行内部控制建设所存在的问题而提出的一些措施。随着商业银行的不断发展，内部控制的内容也在不断的变化，因此在操作过程中我们也应该与时俱进。

　　参考文献：

　　.现代工业经济和信息化，2011年14期

　　.现代营销，2011年12期

　　.现代经济信息，2013年19期

　　《 企业内部控制与风险管理解析 》

　　当前，企业要想面对这些挑战而立于不败之地就必须首先做好企业内部的相关工作，其中风险管理和企业内部控制就是极其重要的部分。本文从风险管理的角度来谈谈谈企业内部控制，分析目前我国企业存在的问题，并提出几点对策。

　　风险管理 企业内部控制 探讨和分析

　　中图分类号：TD-05 文献标识码：A 文章 编号：1009-914X(2014)10-0147-01

　　随着经济的飞速发展，众多企业已经逐渐认识企业管理的重要性，但是目前我国很多企业对于风险管理和企业内部控制工作仍做的不到位，并且很多企业不能以风险管理的角度来看待企业内部控制，最终给企业造成了一定的损失。以下笔者针对风险管理以及企业内部控制进行分析和讨论。

　　一、正确认识风险管理和企业内部控制的关系

　　(一)风险管理

　　任何企业在发展中都会遇到风险，风险可能来自于企业内部，也可能来自于企业的外部环境。而风险对于企业的影响可大可小，严重的甚至会直接的摧毁企业。所以面对这些无法预料的风险，企业必须制定出一些专门应对风险的管理制度，即企业的风险管理。风险管理的主要任务就是针对风险进行预测、识别和衡量，并且制定出有效的手段和计划避免风险，或者将风险的损害降到最低，由此来保证企业的安全。

　　(二)内部控制

　　内部控制是企业内部管理组成部分之一，企业通过内部控制来制定有关制度与实行，并且促使各种内部管理制度可以得到有效的落实。使企业的业务和目标都可以达到，并且可以顺利完成，由此有效的提高企业的利益，以及推动企业的发展。

　　(三)两者的关系

　　通过上述的定义，我们就可以发现风险管理属于企业内部控制，是内部控制的重要组成部门，两者的最终目的都为了使企业可以得到更好的发展。并且风险管理和企业内部控制都会对对方产生极大的影响，一个企业如果连企业内部控制工作都做不好，那么他的风险管理工作也不会多么优秀，而如果风险管理出现问题，那么就会导致企业内部控制出现漏洞，严重的影响企业的正常发展。

　　二、目前我国企业的风险管理和企业内部控制存在的问题

　　(一)企业风险意识较低

　　随着经济的飞速发展，越来越多的风险都会影响到企业的发展，企业面临的风险种类也逐渐增多，目前主要的风险包括：经营风险、信贷风险、市场风险、法律风险等。而这些风险对于企业的影响和损害是无法估计的，所以企业首先具有较高的风险意识。

　　但在我国企业中的实际情况却是很多企业都严重缺乏风险意识，大部分企业只将大部分精力和资金都投入到可以为企业赚取利润的项目中，看不到潜在的风险，也没有针对风险进行有效的防治手段。而当风险真正的发生时，企业自然就会手足无措，眼睁睁的看着风险的来临。

　　(二)缺少风险防范措施

　　对于任何经营来都存在着一定的风险，而收益和风险却是正比，也就是说，企业如果想获得高额的利润就必须冒着极大的风险。而目前很多企业总是将目光放在高额的收益上，却看不到高额收益身边站着的风险，看不到风险自然就不会针对风险制定出有效的防范措施。而却少了有效的风险防范措施，一旦风险真的来临，那么高额利润背后的高风险会给予企业极大的打击，严重者甚至会造成企业破产、负债等严重现象，这对企业的发展来说是致命的。

　　(三)内部控制制度不完善

　　目前在我国诸多企业中都存在管理层的内部控制意识薄弱，只将目光放在企业的利益上，忽略了企业内部控制的建设，甚至有的企业认为内部控制可有可无。还有部分企业构建了内部控制体系，但内部控制体系不科学、不合理已经成为阻碍很多企业发展的重要因素。

　　在很多企业中，企业的内部控制制度都由管理层来进行制定，而这种制定方式会出现管理层只看重自己的利益，而导致内部控制制度出现不公平的情况。这种方式制定出的制度也不符合职权分离原则，而很多企业虽然知道这个问题、看到这个问题，但却未将这个问题重视，也并未给予一定解决方式，而这种内部控制制度对于企业的发展来说，会起到一种阻碍，严重的影响企业的正常发展。

　　(四)执行力不够，缺少有效评价机制

　　从过去的案例中我们可以到，很多企业由于内部控制执行不到位，最终导致了企业的破产或者损失大量的资金。例如很多企业出现巨额资金消失的现象，这就是内部控制执行力不到位的结果，让内部控制制度只成了一则文书，却不能发挥任何功效。

　　不仅如此，我国很多企业还缺乏对内部控制的有效评价机制，而缺乏了有效的评价机制就无法知道在特定时间段内企业的内部控制制度是否正确、是否能起到重要的作用。

　　(五)缺乏专业人才

　　无论是风险管理还是内部控制都必须要有人来进行操控和执行，而目前很多企业操控风险管理和内部控制的人员并不是专业人员，只是企业在其内部随便挑选出的人员。而这种员工对于风险管理工作根本无法做出专业的决策，对于内部控制管理也无法做出正确决定。所以企业如此选用人才的结果最终导致风险管理部门和内部控制部门只是虚设，根本无法起到作用。

　　三、从风险管理角度提高企业内部控制的有效措施

　　(一)以风险为导向进行内部控制工作，并有效提高企业上下的风险意识

　　要做到以风险为导向进行内部控制工作，首先要做好企业的授权工作。通过过去国内外的案例就可以发现，很多企业出现内部舞弊案件的原因都是因为授权不合理而造成的。所以企业在授权时，必须要从保证企业的经营有效运行、内部管理制度有效的执行等几个方面来考虑。具体的来说，首要责任应是企业的CEO，各级经理为支持作用，由此才能保证整个企业的人员都可以具备风险意识，大大的推进企业内部控制管理工作的水平。

　　(二)加强各环节的风险控制、建立有效的考核机制

　　对于任何企业来说，想要将内部控制工作做到全面是不现实的，所以企业应该针对一些关键点进行有效的风险控制，并构建对应的控制制度。而企业中的关键控制点就要包括企业业务以及经济活动中比较容易出现风险的环节，在对关键控制点进行确认后，还要对其进行量化的分析，模拟计算出其会给企业的正常经营带来多大的危险，并且根据风险制定出相应的措施。除了针对风险制定有效的措施以外，还必须针对企业关键环节的工作人员进行相关的培训教育，将风险意识植入到关键环节的工作人员的脑里。

　　最后必须建立规范、科学的考核机制，明确各员工、各岗位的职责，通过规范、科学的考核针对员工进行考核，通过考核有效的强化员工的风险意识。

　　(三)创建有利于风险管理的内部环境

　　企业内部环境对于企业风险管理的实施来说具有重要影响。单凭企业的内部监督也的确能够加强企业内部控制工作，但这种方式是一种被动的方式。所以企业最好的办法就是通过教育和培训有效的加强员工的素质、道德以及品质，由此就可以将被动转变为主动，形成一个良好的内部环境。而企业内部良好环境的形成对于企业建立有效的风险管理来说，会起到一定的积极影响。而只有企业建立了有效的风险管理部门，才能让企业面对风险时将企业的损失降到最低点，这对于企业的发展来说，具有重要的意义。

　　四、结语

　　任何企业想要在激烈的市场中站稳脚步并且平稳的发展，那么就必须做好企业内部控制工作以及风险管理工作。只有企业从风险管理的角度来进行企业内部控制工作，才能更好的推动企业的发展，让企业面对任何困难时都可以平安度过。

　　参考文献

　　.行政事业资产与财务：下，2011(02).

　　.企业导报，2011(10).

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